2025年1月1日新修訂的反洗錢(qián)法正式施行，對(duì)包括保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)義務(wù)等提出了新的要求和規(guī)范，這標(biāo)志著保險(xiǎn)反洗錢(qián)監(jiān)管進(jìn)入了全面升級(jí)的新階段。

近年來(lái)，盡管保險(xiǎn)洗錢(qián)并非洗錢(qián)活動(dòng)的主流方式，但一些特殊保險(xiǎn)產(chǎn)品，如地下保單、長(zhǎng)期壽險(xiǎn)、外匯保單等，卻成為了洗錢(qián)分子眼中的“暗箱”。這些特殊產(chǎn)品或涉及高額的資金交易，或操作過(guò)程相對(duì)隱蔽，為洗錢(qián)行為提供了可乘之機(jī)。

在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中，壽險(xiǎn)機(jī)構(gòu)面臨的反洗錢(qián)挑戰(zhàn)尤為突出。據(jù)本報(bào)記者不完全統(tǒng)計(jì)，2024年，共有4家壽險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、8名責(zé)任人因反洗錢(qián)義務(wù)履行不到位被處罰，主要違規(guī)事由集中在“未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)”“未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告”當(dāng)中，這為險(xiǎn)企敲響了警鐘。

受訪專家告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，任何涉及資金交易的金融業(yè)務(wù)都可能成為洗錢(qián)的渠道，保險(xiǎn)業(yè)亦不例外。那些被洗錢(qián)分子利用的保險(xiǎn)產(chǎn)品，往往伴隨著復(fù)雜的操作流程和特定的法律環(huán)境，這無(wú)疑為反洗錢(qián)工作增添了不小的難度。

受訪專家均表示，新法施行之下，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作中如何做到“有效履職”，如何切實(shí)落實(shí)新法中的“風(fēng)險(xiǎn)為本”原則，積極應(yīng)對(duì)層出不窮的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)和日益嚴(yán)格的監(jiān)管趨勢(shì)，將成為險(xiǎn)企面臨的新的挑戰(zhàn)。

特殊保險(xiǎn)產(chǎn)品成為洗錢(qián)“暗箱”

保險(xiǎn)洗錢(qián)行為是指以商業(yè)保險(xiǎn)這一金融服務(wù)為載體，利用保險(xiǎn)市場(chǎng)及保險(xiǎn)中介市場(chǎng)的途徑渠道，將非法所得及其產(chǎn)生的收益通過(guò)投保、理賠、變更、退保等方式來(lái)掩飾、隱瞞其來(lái)源或性質(zhì)的違法行為。

北京工商大學(xué)中國(guó)保險(xiǎn)研究院副院長(zhǎng)兼秘書(shū)長(zhǎng)寧威向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者透露，由于洗錢(qián)行為往往依附于資金往來(lái)業(yè)務(wù)，任何涉及資金交易的金融業(yè)務(wù)都可能成為洗錢(qián)的渠道，保險(xiǎn)業(yè)亦不例外。

那么，究竟哪些特殊的保險(xiǎn)產(chǎn)品正悄然淪為洗錢(qián)“暗箱”？

北京師范大學(xué)法學(xué)院副教授、博士生導(dǎo)師商浩文表示：“被用于洗錢(qián)的保險(xiǎn)產(chǎn)品通常涉及復(fù)雜的操作和特定的法律環(huán)境?！彼岬?，當(dāng)保險(xiǎn)產(chǎn)品，尤其是高儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，存在投保人與被保險(xiǎn)人、受益人分離情形時(shí)，這種保險(xiǎn)產(chǎn)品因其高度的隱蔽性，更容易被不法分子盯上。此外，監(jiān)管難度大的地下保單，以及涉及跨境交易的外匯保單，同樣為洗錢(qián)行為提供了可乘之機(jī)。

根據(jù)本報(bào)記者統(tǒng)計(jì)，2024年因反洗錢(qián)問(wèn)題受到處罰的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，均為壽險(xiǎn)公司。寧威表示：“從行業(yè)特點(diǎn)來(lái)看，人身保險(xiǎn)其往往具有現(xiàn)金價(jià)值高、資金交易量大等特征，加之金融監(jiān)管要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供便捷的退保等服務(wù)，以提升客戶體驗(yàn)并確保資金保值增值，這些特點(diǎn)在提升服務(wù)效率的同時(shí)，也為洗錢(qián)活動(dòng)提供了可乘之機(jī)。”

從處罰具體事由上來(lái)看，“未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)”和“未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或可疑交易報(bào)告”是處罰的主要緣由。

商浩文對(duì)此表示，這也反映出了險(xiǎn)企內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)漏洞，部分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在監(jiān)管不嚴(yán)、業(yè)務(wù)員法律意識(shí)淡薄的情況，從業(yè)人員為了追求短期快速簽單或達(dá)成業(yè)績(jī)目標(biāo)，不惜違規(guī)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這無(wú)疑也加大了反洗錢(qián)工作的難度。

新法之下，險(xiǎn)企如何有效履職

近年來(lái)頻發(fā)的保險(xiǎn)洗錢(qián)案件一定程度上暴露出了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在的反洗錢(qián)監(jiān)管疏漏。

2025年1月1日新修訂的反洗錢(qián)法正式生效，要求金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)“加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告等工作”。同時(shí)，新反洗錢(qián)法大幅提升了罰款上限。例如，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)的一般違法行為，最高罰款可達(dá)500萬(wàn)元，而如果致使洗錢(qián)后果發(fā)生的，則最高可能被處以涉及金額百分之二十以上二倍以下罰款。對(duì)于洗錢(qián)違法行為責(zé)任人員的最高處罰金額也被提高到100萬(wàn)元。

新法施行之下，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作迎來(lái)了新的履職要求。

商浩文指出，面對(duì)新的法規(guī)要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)以“有效履職”為核心，建立健全更加完善的反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，確保在客戶盡職調(diào)查、大額交易和可疑交易報(bào)告等方面嚴(yán)格遵守法律規(guī)定。同時(shí)，依據(jù)“風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則對(duì)客戶開(kāi)展盡職調(diào)查，并采取與洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的管控措施。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也應(yīng)加強(qiáng)全體員工的反洗錢(qián)培訓(xùn)，提高全員的合規(guī)意識(shí)和操作水平，避免管控失當(dāng)，嚴(yán)防侵犯客戶合法權(quán)益。

寧威則從實(shí)務(wù)角度指出了當(dāng)前反洗錢(qián)工作開(kāi)展的難點(diǎn)。他表示“‘風(fēng)險(xiǎn)為本’是新反洗錢(qián)法的一個(gè)高頻關(guān)鍵詞。這一理念的提出，意味著反洗錢(qián)工作的核心在于精準(zhǔn)識(shí)別和防控高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)與客戶。然而，目前保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知仍不夠清晰，反洗錢(qián)工作的資源投入也相對(duì)不足?！?/p>

他進(jìn)一步說(shuō)道：“這主要是由于洗錢(qián)監(jiān)測(cè)需要強(qiáng)大的技術(shù)支持、數(shù)據(jù)整合及信息分析能力，而現(xiàn)階段金融機(jī)構(gòu)（乃至所有經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)）所具有的權(quán)限，與其所需承擔(dān)的反洗錢(qián)責(zé)任并不匹配。換言之，很多機(jī)構(gòu)缺乏有效的監(jiān)測(cè)和偵查手段，難以對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精準(zhǔn)識(shí)別和處置。這一問(wèn)題不僅困擾著保險(xiǎn)業(yè)，也困擾著其他金融及非金融行業(yè)?！?/p>

盡管新反洗錢(qián)法在制度層面提供了操作依據(jù)，但寧威認(rèn)為，其具體落地效果還需關(guān)注后續(xù)出臺(tái)的實(shí)施細(xì)則與具體規(guī)定。他建議，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可從以下三方面著手加強(qiáng)反洗錢(qián)工作：

一是，強(qiáng)化產(chǎn)品洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，從源頭上加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。針對(duì)不同產(chǎn)品類別進(jìn)行洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，并采取相應(yīng)的風(fēng)控措施。

二是，提高高風(fēng)險(xiǎn)客戶的盡職調(diào)查質(zhì)效。在承保、保全、理賠等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)大額購(gòu)買高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶進(jìn)行盡職調(diào)查，特別關(guān)注累計(jì)繳納保費(fèi)金額較高的客戶，并持續(xù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。他表示，“由于這項(xiàng)工作僅依靠人工難度較大，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可依托業(yè)務(wù)系統(tǒng)和大數(shù)據(jù)平臺(tái)，以提高盡職調(diào)查的智能化和精準(zhǔn)度，盡管前期投入較大，但這一舉措對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展至關(guān)重要?！?/p>

三是，加強(qiáng)可疑交易監(jiān)測(cè)和報(bào)告。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)提升可疑交易監(jiān)測(cè)能力，并將其與客戶盡職調(diào)查結(jié)合，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)客戶在大額、頻繁投保，加減保、退保、保單貸款等方面的異常行為，建立完善的監(jiān)測(cè)機(jī)制，確保及時(shí)發(fā)現(xiàn)并上報(bào)可疑交易，以提高反洗錢(qián)工作的有效性。

（本報(bào)記者林漢垚對(duì)本文亦有貢獻(xiàn)）