對退市上市公司違規(guī)行為進行追責(zé)，不僅彰顯了中國證監(jiān)會對資本市場違法違規(guī)行為“零容忍”的態(tài)度，更釋放出退市不是“免罰金牌”、任何違法違規(guī)行為絕不會因為退市而免于追責(zé)的鮮明信號。日前，已在A股退市的首航高科（400247，新三板）收到中國證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》,擬對公司及5名責(zé)任人進行處罰，其中2人被采取市場禁入。

2023年12月1日，首航高科及董事黃文佳因涉嫌信息披露違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。2024年8月26日，首航高科因觸及面值退市指標(biāo)終止上市。雖然首航高科從 A 股退出，但并不意味懲罰到此為止，公司及5名責(zé)任人的違法違規(guī)行為已經(jīng)形成，不會因為退市而一筆勾銷。根據(jù)《行政處罰事先告知書》，首航高科存在2017年至2020年未按規(guī)定披露使用募集資金為控股股東提供擔(dān)保事項、2019年至2020年未按規(guī)定披露控股股東非經(jīng)營性資金占用導(dǎo)致的關(guān)聯(lián)交易等多項違法違規(guī)行為。最終，中國證監(jiān)會決定擬對首航高科責(zé)令改正，給予警告，并處以300萬元罰款，同時強化問責(zé)追“首惡”，從嚴(yán)處罰首航高科“關(guān)鍵少數(shù)”，擬對公司實際控制人、董事、時任董事長黃文佳及時任總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等責(zé)任人處以警告，合計罰款1330萬元，擬對違法行為情節(jié)嚴(yán)重的2人分別采取5年、10年市場禁入措施。

近年來，中國證監(jiān)會持續(xù)保持對上市公司監(jiān)管高壓，不斷通過嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)行為，強化監(jiān)管震懾，讓違法違規(guī)者有痛感、存戒懼。此次對首航高科的處罰，體現(xiàn)出中國證監(jiān)會落實新“國九條”和資本市場“1+N”政策部署，堅持監(jiān)管“長牙帶刺”，聚焦關(guān)鍵事、關(guān)鍵人、關(guān)鍵行為，把板子打準(zhǔn)、打痛，切實改善市場生態(tài)，保護投資者利益的決心。更是用監(jiān)管行動表明任何違法違規(guī)行為都要付出應(yīng)有的代價，不法者妄圖通過退市“金蟬脫殼”是不可能的。（秦聲）

校對：祝甜婷